Фінансова стійкість комерційного банку та шляхи її зміцнення

2.Шіллер Р. І. Вплив низької інфляції на фінансову стійкість банків. //Фінанси України. – 1997. – № 1. – С. 92-92. – 0, 5 др. арк.

3. Заруба О., Шіллер Р. Фінансова стійкість комерційного банку: способи визначення. //Вісник Національного банку України. – 1997. -№ 7. – С. 33-36. – 0, 5 др. арк. (особисто автором – 0, 2 друк. арк., обгрунтовані підходи до аналізу і оцінки фінансової стійкості комерційного банку).

4. Святко С. А., Шіллер Р. І. Аналіз і оцінка фінансової стійкості банку як необхідна умова ефективного банківського менеджменту //Фінанси України. – 1997. – № 8. – С. 48-54. – 0, 5 др. арк. (особисто автором – 0, 3 др. арк., обгрунтовані показники фінансової стійкості банку).

5. Шіллер Р. І. Оптимізація залучених і запозичених коштів для досягнення фінансової стійкості банків //Фінанси У країни. -1997. -№ 12. – С. 47-53. – 0, 4 др. арк.

6. Шіллер Р. І. Визначення фінансової стійкості комерційних банків //Реформа фінансово-кредитної системи перехідної економіки. 36 наук. праць. – Луцьк, вид-во ВДУ ім. Лесі Українки, 1997. – С. 316-319. -0, 2 др. арк.

 

 

Дисертація присвячена питанням фінансової стійкості комерційного банку, обгрунтування методів її оцінки й аналізу, виявлення резервів її зміцнення. Доведена необхідність розрахунку в кожному банку системи показників фінансової стійкості. Виявлені шляхи вдосконалення структури банківських ресурсів, посилення впливу власного капіталу на

фінансову стійкість, оптимізації пасивів. З'ясовані можливості розширення дохідної бази комерційного банку, підвищення його прибутковості, скорочення витрат. Встановлений вплив платоспроможності й ліквідності комерційного банку на його фінансову стійкість.

Ключові слова: фінансова стійкість банку; показники фінансової стійкості; оптимізація банківських ресурсів; дохідна база банку; фактори прибутковості банку; платоспроможність комерційного банку; ліквідність комерційного банку.

 

Диссертация посвящена вопросам финансовой устойчивости коммерческого банка, обоснования методов ее оценки и анализа, выявления резервов ее укрепления. Дана характеристика экономической среды, в которой возникли и функционируют коммерческие банки Украины в ходе рыночной трансформации ее экономики. Показано, что при определении уровня финансовой устойчивости банка необходимо принимать во внимание общее кризисное состояние экономики страны, обьем неплатежей и взаимозачетов, состояние денежного обращения, инфляционное влияние на кредитний рынок. В зтой связи высказывается ряд предложений по совершенствованию финансово-кредитной политики Украины на современном зтапе формирования рыночных отношений.

Исследование финансовой устойчивости банков затронуло также такие узловые вопросы как обоснование содержания финансовой устойчивости банка; методи ее оценки и анализа; структура денежных ресурсов банка и их страхование; влияние собственного капитала на финансовое состояние банка; методы оптимизации привлеченных и заемных денежных средств для достижения его финансовой устойчивости. Исследованы доходная база банка и факторы повышения его прибыльности, а также банковские расходы и возможности их сокращения; платежеспособность и ее влияние на финансовое состояние банка; управление банковской ликвидностью.

В ходе рассмотрения зтих вопросов аргументируется содержание и необходимость применения в теоретическом анализе и практике понятий «устойчивость банка по капиталу», «коммерческая устойчивость», «функциональная устойчивость», «организационная устойчивость», «финансовая устойчивость коммерческого банка», определяются отличия и факторы, которые из них вытекают. Доказывается, что при анализе финансовой устойчивости банка необходимо выделять капитальную, коммерческую, организационную, функциональную устойчивость, которьіе в итоге определяют его финансовую устойчивость. Для практического определения финансовой устойчивости рекомендован ряд оценочных показателей, алгоритми их расчета. Обосновывается метод определения рентабельности банка.

Отмечается, что соотношение между собственным капиталом банка и основными элементами привлеченных и заемных денежных средств складывается под влиянием конкретних условий его деятельности, универсализации, кредитной политики и стратегии, позиций на банковском рынке, ассортимента банковских услуг. Рассмотрены особенности разновидностей привлеченных и заемных платных ресурсов как в модефикациях традиционных банковских услуг, так и в создании для клиентов новых банковских продуктов.

Проведен анализ доходной базы и возможностей сокращения расходов банка. Среди резервов увеличения его доходной базы указывается на необходимость развития наиболее доходных расчетно-кассовых, трастовых, факторинговых, лизинговых операций. Обосновывается необходимость расширения ассортимента платных услуг и других пока что нетрадиционных для отечественной практики операций. Излагаются различные методы анализа динамики прибыльности банка. Раскрыты формы управления банковскими расходами.

Показано, что на платежеспособность банка влияет не только ликвидность, но и иные экономические и неэкономические факторы, которые подлежат детальному анализу отдельно и в совокупности, в их динамике, прогнозировании возможных тенденций. Раскрыта методика такого анализа. В целях повышения зффективности оперативного контроля за текущей ликвидностью доказывается целесообразность применения в каждом конкретном банке автоматизированной системы управления текущей ликвидностью, построенной на согласованности во времени й по объемам его денежных поступлений и платежей. Такая автоматизированная система управления текущей ликвидностью, разработанная и охарактеризованная диссертантом, внедрена и успешно функционирует в одном из коммерческих банков.

Ключевые слова: финансовая устойчивость банка; показатели финансовой устойчивости; оптимизация банковских ресурсов; доходная база банка; факторы прибыльности банка; платежеспособность коммерческого банка; ликвидность коммерческого банка.

 

The thesis is devoted to issues of opening of essence of financial stability of commercial bank, substantiation of methods its assessment and analysis, finding reserves for its strengthening.

The necessity of calculation of a system of financial stability indices in every bank had been proved. The ways of improvement of the structure of bank's resources, increase of influence of internal capital on financial stability and optimisation of liabilities had been found. The possibility of expansion of profit basis of commercial bank, of increase of its profitability and cost reduction had been clarified. The influence of solvency and liquidity of commercial bank on its financial standing.

Key words: financial stability of bank, financial stability indices, optimisation of bank's resources, bank's profit base, bank's profitability factors, commercial bank's solvency, commercial bank's liquidity.