Фінансовий менеджмент підприємницької діяльності комерційних банків

5. Розроблено механізми реалізації представленої концепції, а саме: механізми управління порогом прибутку комерційного банку, управління рентабельністю виробництва банківських продуктів і управління рентабельністю обслуговування банківських клієнтів, які сприяють формуванню оптимальної стратегії і тактики, що припускає розвиток найбільш прибуткових проектів і напрямків підприємницької діяльності комерційних банків.

6. У ході аналізу організації, технології і методології фінансового менеджменту у філіях українських комерційних банків зроблено висновок про необхідність і можливість адаптації запропонованого комплексного механізму фінансового менеджменту підприємницької діяльності комерційних банків до рівня філії. На основі синтезу механізмів сформовано адаптивну систему фінансового менеджменту підприємницької діяльності філії комерційного банку. Реалізація запропонованої адаптивної системи досліджена на прикладі великої філії КБ «Приватбанк» північного регіону Донбасу, що підтвердило ефективність її впровадження. У рамках інформаційного й організаційного забезпечення вирішення задач підвищення ефективності підприємницької діяльності комерційних банків розроблено організаційно-функціональну модель фінансового менеджменту підприємницької діяльності філії комерційного банку.

 

Опублікованих у провідних наукових фахових виданнях:

1. Егоров П. В., Карева И. А. Управление риском изменения процентных ставок // Вісник Донецького університету. Серія В. Економіка і право. – 1999. – № 2. – с. 83 – 87. Особистий внесок автора: проаналізовано тенденцію зміни відсоткових ставок по банківській системі України за період, подані рекомендації використання інструментів геп-менеджменту для управління ризиком зміни відсоткових ставок.

2. Карєва І. О. Види підприємницької діяльності комерційних банків на фінансовому ринку // Финансы, учет, банки. Сборник научных трудов. Общая ред. д. э. н., проф. П. В. Егоров. – Донецк: «КИТИС», ДонГУ, 2000. – с. 260 – 266.

3. Карєва І. О. Формування оптимальної структури портфеля пасивів комерційних банків // Економіка України. – 2000. – № 6. – с. 81 – 82.

4. Егоров П. В., Карева И. А. Модель безубыточного функционирования коммерческого банка // Економіка: проблеми теорії та практики. Збірник наукових праць. Випуск 83. – Дніпропетровськ: ДНУ. – 2001. – с. 16 – 21. Особистий внесок автора: виокремлено основні параметри, значення яких обумовлює беззбиткове функціонування комерційного банку, виведено формули, за якими розраховуються оптимальні значення цих параметрів.

5. Егоров П. В., Карева И. А. Концепция финансового менеджмента предпринимательской деятельности коммерческих банков // Економіка промисловості. Науково-практичний журнал. – Інститут економіки промисловості НАН України. – 2001. – № 3 (13). – с. 110 – 120. Особистий внесок автора: науково обґрунтовано структуру підприємницької діяльності комерційних банків, сформульовано концептуальні основи фінансового менеджменту підприємницької діяльності комерційних банків.

6. Карєва І. О. Методика розрахунку рентабельності обслуговування клієнтів комерційного банку // Вісник ДонДУЕТ. Науковий журнал. Серія економічні науки. – 2001. – № 4 (12) – с. 230 – 234.

Опубліковані за матеріалами конференцій:

7. Карева И. А. Эффективный финансовый менеджмент предпринимательской деятельности коммерческого банка // Проблемы и перспективы развития предпринимательства В Украине. Материалы всеукраинской научно-практической конференции. – Донецк: Донецкий институт рынка и социальной политики, 2000. – с. 122-123.

8. Карева И. А. Концепция и пути совершенствования финансового менеджмента предпринимательской деятельности коммерческих банков // Экономика промышленности. Экономика Украины на пороге третьего тысячелетия: Сб. науч. тр., Т 2/НАН Украины. Институт экономики промышленности. АО «НКМЗ». – Донецк, 2000. – с. 46-51.

Інші:

9. Карева И. А. Структура и качество активного портфеля в управлении предпринимательской деятельностью коммерческих банков // Финансы, учет, банки. Сборник научных трудов. Общая ред. д. э. н., проф. П. В. Егоров. – Донецк: «КИТИС», ДонГУ, 1999. – с. 256 – 260.

 

 

Карєва І. О. Фінансовий менеджмент підприємницької діяльності комерційних банків. – Рукопис.

Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук за спеціальністю 08. 06. 02 – Підприємництво, менеджмент та маркетинг – Донецький національний університет Міністерства освіти і науки України, Донецьк, 2002.

У дисертаційній роботі досліджено підприємницьке середовище, підприємницька діяльність комерційних банків України, а також методологія, технологія та організація фінансового менеджменту в них.

Для підвищення конкурентоспроможності та ефективності функціонування банків розроблено концепцію формування комплексного механізму фінансового менеджменту підприємницької діяльності комерційних банків на основі побудови ієрархічної системи бюджетування. Запропоновано систему показників рентабельності підприємницької діяльності комерційних банків та методики їх розрахунку.

Розроблено механізми реалізації запропонованої концепції: механізм управління порогом прибутку банку, механізм управління рентабельністю виробництва банківських продуктів та механізм управління рентабельністю обслуговування банківських клієнтів.

На основі синтезу механізмів фінансового управління концепцію фінансового менеджменту підприємницької діяльності комерційних банків адаптовано до рівня філії.

Ключові слова: комерційний банк, підприємницька діяльність, фінансовий менеджмент, доходи, витрати, рентабельність, бюджет.

 

 

Карева И. А. Финансовый менеджмент предпринимательской деятельности коммерческих банков. – Рукопись.

Диссертация на соискание научной степени кандидата экономических наук по специальности 08. 06. 02 – Предпринимательство, менеджмент и маркетинг. – Донецкий национальный университет Министерства образования и науки Украины. – Донецк, 2002.

В диссертационной работе исследована предпринимательская деятельность коммерческих банков Украины в условиях трансформационного периода, когда банковский бизнес стал характеризоваться высокой динамичностью, быстрым изменением ассортимента предоставляемых услуг, форм обслуживания, высокими технологиями и коммуникациями, ростом требований клиентов и акционеров, уровня рисков, усилением конкурентной борьбы и снижением прибыльности. Функционирование коммерческих банков в таких условиях требует создания эффективного механизма внутрибанковского управления, позволяющего оперативно оптимизировать значения показателей финансовых результатов предпринимательской деятельности коммерческих банков с учетом неоднозначного влияния факторов макроокружения и микроокружения предпринимательской среды. С целью изучения влияния предпринимательской среды на деятельность коммерческих банков проведена классификация ее факторов.

В ходе исследования предпринимательской деятельности коммерческих банков проведено разграничение понятий банковской деятельности и предпринимательской деятельности банков, определена ее структура, выделены и классифицированы продукты, представляющие собой банковские услуги и операции в своих интересах, приносящие доход, сформулирована главная цель в системе целей банковской деятельности в целом.

С целью повышения эффективности предпринимательской деятельности разработана концепция формирования комплексного механизма финансового менеджмента предпринимательской деятельности коммерческих банков, основанная на построении иерархической системы бюджетирования. В рамках концепции сформулированы принципы, цель, задачи, объекты, инструменты, а также показатели эффективности финансового менеджмента предпринимательской деятельности коммерческих банков, представляющие собой систему показателей рентабельности предпринимательской деятельности банков. При этом основными объектами управления определены доходы и расходы банка.

Реализация предложенной концепции осуществляется с помощью комплекса механизмов финансового управления предпринимательской деятельностью банка, позволяющих решить такие проблемы, как обоснование структуры предпринимательской деятельности, оперативное регулирование ценовой политики банка, выбор и адаптивное управление показателями финансовых результатов предпринимательской деятельности коммерческих банков. Комплекс механизмов сформирован в соответствии с системой единиц бюджетирования и включает в себя механизм управления порогом прибыли коммерческого банка, механизм управления рентабельностью производства банковских продуктов и механизм управления рентабельностью обслуживания банковских клиентов. В рамках представленных механизмов разработаны методики оптимизации постоянных и дискреционных расходов банка, операционно-стоимостного анализа, расчета рентабельности обслуживания банковских клиентов; предложены практические рекомендации по повышению эффективности предпринимательской деятельности коммерческих банков.

В ходе анализа организации, технологии и методической базы финансового менеджмента в филиалах украинских коммерческих банках сделан вывод о необходимости и возможности адаптации предложенного комплексного механизма финансового менеджмента предпринимательской деятельности коммерческих банков до уровня филиала. На основе синтеза механизмов сформирована адаптивная система финансового менеджмента предпринимательской деятельности филиала коммерческого банка. Реализация предложенной адаптивной системы исследована на примере крупного филиала КБ «Приватбанк» северного региона Донбасса, что подтвердило эффективность ее внедрения. Основой финансового планирования в банке признано планирование бизнес-проектов. В ходе решения задачи финансового планирования предпринимательской деятельности филиала коммерческого банка предложена методика обоснования экономической эффективности проекта внедрения и развития зарплатных пластиковых карт. В качестве информационного и организационного обеспечения решения задач повышения эффективности предпринимательской деятельности коммерческих банков разработана организационно-функциональная модель финансового менеджмента предпринимательской деятельности филиала коммерческого банка, предполагающая организацию в филиале Финансового управления.

Ключевые слова: коммерческий банк, предпринимательская деятельность, финансовый менеджмент, доходы, расходы, рентабельность, бюджет.

 

 

Kareva I. A. Financial management of entrepreneurship activity of commercial banks. – Manuscript.

Thesis for obtaining the scientific degree of Candidate of Economic sciences by speciality 08. 06. 02 – Entrepreneurship, management and marketing. – Donetsk National University of the Ministry of Education and Science of Ukraine, Donetsk, 2002.

The thesis investigates entrepreneurship environment, entrepreneurship activity of commercial banks of Ukraine, as well as methods, technology and organization of financial management in them.

The concept of forming complex mechanism of financial management of entrepreneurship activity of commercial banks on the basis of forming hierarchical system of budgeting is worked out for the aim of increasing of competitive ability and effective functioning of banks. The system of indices of profitableness of entrepreneurship activity of commercial banks and methods of the computation is proposed.

A mechanism of realization of the concept of financial management of entrepreneurship activity of commercial banks is worked out: mechanism of running bank profit threshold, mechanism of running profitableness of producing bank products as well as mechanism of running profitableness of bank customers facilities.

Basing on the synthesis of these mechanisms, the concept of financial management of entrepreneurship activity of commercial banks is adapted to the branch level.

Key words: commercial bank, entrepreneurship activity, financial management, profit, losses, profitableness, budget.