Модуль 2. Самостійна робота і поточний контроль. Змістовий модуль 2. Вексельні і валютні операції банків та результати їх комерційної діяльності

1) індосамент;

2) ремітент;

3) трасант;

4) трасат.

10. Банк, якому клієнт доручає здійснити інкасування векселів, називають:

1) банк – емітент;

2) банк – ремітент;

3) банк – пред’явник;

4) інкасувальний банк.

2. Задачі.

Задача 1. 

Банк випустив векселі на суму 45 тис. грн. в кількості 120 штук. Із сплатою 25 % річних. Термін обігу векселя 90 днів. Визначити суму, яку клієнти сплатять банку при купівлі векселів та суму, отриману від банку, при продажу векселів. 

Задача 2. 

Вексель на суму 500 тис. грн.. пред'явлений у банк за півроку до погашення. Банк для визначення свого доходу використовує дисконтну ставку, що дорівнює 20% річних. Визначити суму, виплачену власнику векселя, та суму доходу (дисконту), отриманого банком.

Задача 3. 

Вексель на суму 1 млн. грн. з терміном погашення 20.12.2012 р. пред'явлений у банк для оплати 25.09.2012р. Банк врахував вексель за дисконтною ставкою 25% річних. Визначити суму, виплачену власникові векселя, та суму дисконту.

Задача 4. 

При оплаті пред'явленого векселя на суму 200 тис. грн., до терміну погашення якого залишилося 20 днів, дохід банку становив 2 тис. грн. Визначити ставку відсотків, використану банком при визначенні доходу.

САМОСТІЙНА РОБОТА

1. Визначите, правильні чи неправильні такі твердження:

-  вексель одночасно є різновидом кредитно-розрахункових документів, ЦП і кредитних грошей;

- векселі поділяються на: прості і переказні;

- в Україні векселі отримують тільки для комерційного кредиту;

- акцепт –це згода на сплату боргу згідно з визначеними у векселі умовами;

- згідно законодавства України банк може здійснювати з векселями наступні операції: гарантійні, торгівельні, комісійні, розрахункові, кредитні;

- згідно додаткової гарантії платежу векселі поділяються на авальовані та неавальвані;

- різниця між простим і переказним векселем полягає в суб’єкті який їх виписує.

2. Підготуйте доповіді за наступними темами:

1. Сутність та класифікація векселів.

2. Операції з векселями.

3. Казначейські зобов’язання та векселі.

4. Похідні цінні папери і сурогати.

5. Фінансові розрахунки по цінних паперах.

 

 

1.Поняття  і види валютних операцій банків. 

2.Відкриття та ведення валютних рахунків. 

3.Валютний ризик та методи його мінімізації.  

 

 

Розвиток міжнародного співробітництва, зростання глобалізаційних процесів створюють об’єктивні передумови для функціонування валютного ринку, де під впливом попиту та пропозиції формується валютний курс та здійснюються операції з купівлі - продажу валютних цінностей.

У структурі валютного ринку України виділяють організований (біржовий) і неорганізований (міжбанківський) валютні ринки. Розрізняють також готівкову та безготівкову складові валютного ринку.

Готівкові операції здійснюються через обмінні пункти - структурні підрозділи банків або окремі юридичні особи, які діють на підставі агентських угод із банком.

Здійснювати валютні операції мають право уповноважені банки, які отримали від НБУ відповідну ліцензію.

Валютні операції банки здійснюють на підставі Декрету Кабінету Міністрів України “Про систему валютного регулювання і валютного контролю” № 1593 від 19 лютого 1993 р., Положення НБУ “Про валютний контроль” № 49 від 8 лютого 2000 р., Інструкції НБУ “Про порядок організації і здійснення валютообмінних операцій на території України” № 502 від 12 грудня 2002 р.

У широкому розумінні валютні операції - це конкретна форма прояву валютних відносин. Валютні операції пов’язані з переходом права власності на валютні цінності, їхнім використанням як засобу платежу, а також вивезенням, увезенням, переказом, пересиланням валютних цінностей на території країни й за її межі. У вузькому розумінні валютні операції - це вид діяльності з купівлі-продажу валютних цінностей на підставі валютного курсу.

Валютний курс - це ціна грошової одиниці однієї країни, виражена у грошовій одиниці іншої країни (наприклад, 1 $ = 7,8 грн.). Встановлення валютного курсу називається котируванням. Воно відбувається на основі операції фіксингу - послідовного зіставлення попиту і пропозиції окремо щодо кожної валюти.

Використовуються такі форми запису валютного курсу:

USD/UAH = 7,8 - 8,25,

де USD - база котирування; UAH - валюта котирування; (7,8) - bid rate - курс покупця, за яким банк купує базову валюту (BR); (8,25) - offer rate - курс продавця, за яким банк продає базову валюту (OR).

Прибуток банку становить маржа (спред) (BOS) - різниця між курсом купівлі і продажу:

BOS = OR - BR (абсолютний рівень спреду);(27)

BOS = (OR - BR)/OR*100% (відносний рівень спреду) (28).

Є два методи котирування: прямий і зворотний. Майже всі країни (крім Великої Британії та США) користуються прямим котируванням (європейське числення), за якого вартість іноземної валюти виражається в національній (1 євро = 10 грн.). У разі зворотного котирування (британське числення) вартість національної валюти оцінюється у певній кількості іноземної (1 фунт стерлінгів = 1,39 євро).

Уразливість валютного курсу - це розмір і періодичність коливань курсу навколо середнього його значення протягом досліджуваного періоду. Чим більша амплітуда таких коливань, тим