+3 8(066) 185-39-18
fПредмет:
Тип роботи:
Контрольна робота
К-сть сторінок:
32
Мова:
Українська
надані послуги.
Платіжна вимога-доручення являє собою вимогу постачальника до покупця оплатити на підставі направлених йому поза банком розрахункових і відвантажувальних документів вартість поставленої за договором продукції, виконаних робіт і наданих послуг.
3. Розрахунки чеками. Розрахунковий чек - це письмове доручення банку провести перерахування коштів з рахунку чекодателя (платника) на рахунок чекодержателя (отримувача коштів).
Чеки поділяються на два види:
• чеки для розрахунків між юридичними особами;
• чеки для розрахунків між фізичними та юридичними особами.
1.Розрахунки з використанням акредитивів. Акредитиви використовуються тільки в іногородніх розрахунках за матеріальні цінності і послуги. Особливість цієї форми розрахунків полягає в тому, що рух грошових коштів випереджає рух матеріальних цінностей.
Акредитивна форма розрахунків застосовується тоді, коли ця форма розрахунків передбачена договором. Відкриття (виставлення) акредитива проводиться за рахунок власних коштів покупця або кредиту банку. Дозволяється також виставлення акредитива частково за рахунок власних коштів і кредиту банку.
2.Розрахунки векселями. Розрахункова діяльність комерційного банку полягає також у виконанні доручень клієнтів по оплаті векселів. При цьому банки здійснюють такі операції:
інкасування векселів (послуга, що надається векселедержателю).
доміциляція векселів (послуга, що надається векселедавцю).
Інкасування векселя - це виконання банком доручення векселедержателя на стягнення платежу з боржника. За цю послугу банк стягує плату. Прийнявши на інкасо вексель, комерційний банк повинен своєчасно переслати його до комерційного банку за місцем платежу і повідомити платника про інкасування векселя.
Доміциляція векселя полягає в дорученні векселедавця комерційному банку сплатити по векселю в установлений строк за рахунок завчасно внесеної в банк суми або стабільного залишку грошей, що повинні бути на рахунку. Свою згоду бути доміциліатом банк висловлює на лицьовому боці векселя відповідним написом.
3.Розрахунки в порядку планових платежів. У разі рівномірних і постійних поставок товарів і наданих послуг покупці можуть розраховуватися з постачальниками в порядку планових платежів, при яких розрахунки здійснюються періодично за домовленістю сторін.
Перерахування планових платежів проводиться платіжними дорученнями
Планові платежі можуть виконуватися щоденно або періодично, в строки, погоджені між постачальником і покупцем. Строк укрупненого планового платежу призначається, як правило, на середній робочий день розрахункового періоду.
4.Розрахунки, основані на заліку взаємних вимог.
При цій формі розрахунків кожне підприємство є одночасно і покупцем, і постачальником різних видів товарів чи послуг.
За даних умов доцільно використовувати такий спосіб розрахунків, як залік взаємних боргів, після чого кожне підприємство отримує або сплачує тільки різницю (сальдо). Переваги подібних розрахунків полягають в тому, що вони скорочують потребу в грошових коштах на суму зарахованих боргів.
Розрахунки по сальдо між двома підприємствами проводяться на основі угоди.
Рекомендована література [3,4,6,7,8]
ПИТАННЯ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЮ:
1. Суть та класифікація безготівкових розрахунків.
2. Принципи організації безготівкових розрахунків
3. Способи платежу при безготівкових розрахунках.
4. Відкриття рахунків.
5. Види рахунків.
6. Сутність платіжних доручень.
7. Зміст платіжних вимог – доручень.
8. Розрахунки чеками.
9. Розрахунки з використанням акредитиву.
10. Розрахунки основані на заліку взаємних вимог.
ПРАКТИЧНЕ ЗАВДАННЯ:
1. Тестові завдання:
1. Касові операції - це операції з:
1) готівкою;
2) безготівкових розрахунків;
3) документами в мережі Internet;
4) відкриття та ведення рахунків.
2.Платіжне доручення - це ...
1) письмове доручення платника обслуговуючому банкові, про списання зі свого рахунку зазначеної суми коштів і перечислення її на рахунок отримувача;
2) розрахунковий документ, що складається з двох частин: вимоги отримувача до платника про сплату суми коштів; доручення платника обслуговуючому банкові про списання зі свого рахунку суми коштів та перечислення її на рахунок отримувача;
3)документ, що містить нічим не обумовлене письмове розпорядження власника рахунку банкові-емітенту, якому відкрито кого рахунок, про сплату зазначеної суми коштів;
4)договір, що містить зобов'язання банку-емітента за дорученням клієнта або від свого імені проти документів, які відповідають певним умовам, виконати платіж на користь бенефіціара або доручити іншому банкові здійснити цей платіж.
3. Від якої суми необхідна ідентифікація клієнта при здійсненні операцій з готівкою:
1) 20 тис, грн.;
2) 50 тис. грн.;
3) 70 тис. грн,;
4) 100 тис. грн.
4.В Україні для проведення міжбанківських розрахунків створено:
1)систему SWIFТ;
2)систему раннього реагування;
3)систему клірингових розрахунків;
4)СЕП НБУ.
5.Поточний рахунок відкривається для:
1)зберігання коштів на обумовлений термін;
2)отримання прибутку у вигляді відсотків за зберігання коштів;
3)формування статутного капіталу;
4)здійснення розрахунків,
6.Заявник акредитива -це ...
1) платник;
2) бенефіціар;
3) продавець;
4) банк-емітент.
7.Відкличний акредитив - це документ, що:
1)потребує резервування коштів для погашення майбутнього зобов'язання;
2)може бути змінений (або анульований) банком-емітентом у будь - який час без повідомлення бенефіціара;
3)не потребує резервування коштів для погашення майбутнього зобов'язання;
4)може бути змінений (або анульований) банком-емітентом у будь - який час за умови повідомлення бенефіціара.
8.Дистанційне обслуговування може здійснюватися у формі...
1) "клієнт-банк";