Аналіз формування капіталу комерційного банку ПАТ «Приватбанк» | Портал освітньо-інформаційних послуг «Студентська консультація»

Предмет:

Банківська справа

Тип роботи:

Курсова робота

К-сть сторінок:

Мова:

Українська

Оцінка:

– економічний капітал під операційно-технологічні ризики;

ЕС7 – економічний капітал під юридичні ризики;

ЕС8 – економічний капітал під ризики інформаційних технологій;

ЕС9 – економічний капітал під ризик втрати репутації;

ЕС10 – економічний капітал під стратегічні ризики.

Усі розрахунки проводяться з фактором довірчого інтервалу в 99 %.

В загальному вигляді технологія розрахунку економічного капіталу банку представлена на рисунку 3.2.

Рисунок 3.2 – Технологія розрахунку економічного капіталу банку

Економічний капітал в частині активних операцій, що пов'язані із кредитним ризиком (ЕС1), пропонуємо розраховувати в наступний спосіб:

на першому етапі визначається розмір необхідного капіталу залежно від обсягу окремих видів операцій із припущенням, що такі операції є безризиковими, для чого винаходиться добуток обсягу відповідних портфелів та значення мінімально необхідного рівня капіталу (10 %).

на другому етапі проводиться аналіз розміру фактично створених резервів та обсягу ризиків, на які потенційно наражається банк, пов'язаних із передачею активів контрагентам.

Економічний капітал в частині ризику ліквідності (ЕС2) пропонуємо розраховувати на основі історичних спостережень як розрив ліквідності на часовому проміжку до 1 місяця з урахуванням того, що факторами ризику є зміна розміру статей балансу, що може призвести до збільшення розриву ліквідності та потенційно мати за наслідки збитки для банку.

Економічний капітал в частині валютних ризиків (ЕС3) можна розраховувати за формулою (3.2):

, (3.2)

де EC3 – економічний капітал під валютні ризики;

P – величина відкритої позиції;

ơ – волатильність фактору ризику;

k – фактор довірчого інтервалу;

Т – тривалість позиції (днів).

При цьому враховуємо кожну окрему відкриту валютну позицію в розрізі підрозділів, зміну валютного курсу як фактор валютного ризику, що може призвести до збитків, з горизонтом розрахунку 30 робочих днів.

Економічний капітал в частині ринкових ризиків (ЕС4) розраховується як добуток величини позиції, що наражає банк на ризик; волатильності фактору ризику, який впливає на позицію; фактора довірчого інтервалу та тривалості позиції за формулою (3.3):

, (3.3)

де EC4 – економічний капітал під ринкові ризики;

P – величина відкритої позиції;

ơ – волатильність фактору ризику;

k – фактор довірчого інтервалу;

Т – тривалість позиції (днів).

При цьому об'єкт ризику – відкриті позиції в цінних паперах бізнес-підрозділів; фактор ризику – зміна вартості цінних паперів, які знаходяться у портфелях банку, що може призвести до збитків.

Горизонт розрахунку пропонуємо диференціювати залежно від виду портфелю цінних паперів:

10 робочих днів для торгового портфелю.

30 робочих днів для портфелю на продаж.

60 робочих днів для фінансових інвестицій, що оцінюються за справедливою вартістю з визнанням оцінки через прибутки / збитки.

Економічний капітал в частині процентних ризиків (ЕС5) визначається як добуток величини позиції, що наражає банк на ризик; волатильності фактору ризику, який впливає на позицію; фактора довірчого інтервалу та тривалості позиції за формулою (3.4):

,(3.4)

де EC5 – економічний капітал під процентні ризики;

P – величина відкритої позиції;

ơ – волатильність фактору ризику;

k – фактор довірчого інтервалу;

Т – тривалість позиції (днів).

При цьому вважаємо, що об'єкт ризику – розмір розриву між обсягом процентних активів та процентних зобов'язань; фактор ризику – зміна розміру спреду між доходними активами та платними пасивами.

Економічний капітал в частині операційно-технологічних ризиків (ЕС6) визначається як добуток величини позиції, що наражає банк на ризик; волатильності фактору ризику, який впливає на позицію; фактора довірчого інтервалу та тривалості позиції за формулою (3.5):

, (3.5)

де EC6 – економічний капітал під операційно-технологічні ризики;

P – величина відкритої позиції;

ơ – волатильність фактору ризику;

k – фактор довірчого інтервалу;

Т – тривалість позиції (днів).

При цьому об'єкт ризику – обсяг витрат із сплачених банком штрафів, а також інших санкцій, обсяг операцій, які містять помилкові відомості, а також інші події, пов'язані із операційно-технологічною діяльністю.

Фактором ризику пропонуємо вважати ймовірність реалізації негативного рішення всупереч інтересам банку.

Горизонт розрахунку – 30 робочих днів.

Економічний капітал в частині юридичних ризиків (ЕС7) розраховується загальний обсяг позовів, які розглядаються в судах різних рівнів, в яких банк виступає однією зі сторін. При цьому в якості фактору ризику вважаємо імовірність реалізації негативного рішення всупереч інтересам банку.

Горизонт розрахунку – 30 робочих днів.

Економічний капітал в частині ризику інформаційних технологій (ЕС8) розраховується на основі історичних спостережень загальний обсяг інформації, що зберігається на електронних носіях інформації; відомості, що обробляються та передаються з використанням електронних засобів обробки інформації.

В якості фактору ризику визначаємо ймовірність втрати інформації чи неможливості виконання операцій, пов'язаних з відмовою апаратного чи програмного забезпечення, відсутності зв'язку, тощо, що, передусім, пов'язана із недоліками архітектури інформаційної системи банку.

Горизонт розрахунку – 30 робочих днів.

Економічний капітал в частині ризику втрати репутації (ЕС9) розраховується інформація про