Механізм дій банківських послуг ПАТ Комерційний банк "Хрещатик" та їх економічна ефективність

- впровадження фінансових послуг, зокрема консультаційних послуг по приведенню діяльності акціонерних товариств у відповідність до норм закону "Про акціонерні товариства", послуг по включенню цінних паперів у лістинг фондових бірж та підтримання лістингу, управління цінними паперами та грошовими коштами клієнтів, управління рахунками у цінних паперах емітентів, переведення акцій у бездокументарну форму, тощо; 

- збереження своїх позицій одного з провідних зберігачів цінних паперів серед банків, у тому числі за рахунок збільшення клієнтів та якості їх обслуговування. Одним з провідних завдань банку на 2011 рік є залучення клієнтів на обслуговування, як за рахунок клієнтів - власників цінних паперів, так і за рахунок клієнтів – емітентів цінних паперів, які переводять свої акції у бездокументарну форму існування відповідно до закону України "Про акціонерні товариства". 

Банк розглядає інвестиції в цінні папери, як один з вагомих активів, спосіб ефективного вкладення коштів з можливістю ефективного управління такими вкладеннями (придбання високоліквідних цінних паперів з можливістю їх подальшого продажу та отримання торгівельного доходу). Банк оцінює перспективи роботи на різних сегментах фондового ринку таким чином: 

При виборі об’єктів власного інвестування Банк дотримуватиметься принципів розміщення коштів в ліквідні цінні папери надійних емітентів, оптимізації співвідношення між дохідністю паперів та ступенем ризиків, диверсифікації портфеля цінних паперів, дотримання оптимального співвідношення між вкладеннями у цінні папери різних секторів економіки – державного, муніципального, фінансового та не фінансового. 

Банк планує нарощування власного портфелю корпоративних цінних паперів, у першу чергу боргових, як стабільного джерела процентних та торгівельних доходів. 

Також планується інвестувати у корпоративні права реального сектору економіки, а також цінні папери, випущені українськими емітентами на зовнішніх ринках цінних паперів. Перевага буде надаватися ліквідним борговим зобов’язанням та пайовим цінним паперам крупних емітентів, що представляють найбільш інвестиційно-привабливі галузі економіки, з стабільною динамікою розвитку. 

Операції з акціями підприємств будуть мати на меті отримання торгівельного доходу, що формуватиметься, виходячи з позитивної різниці між ціною придбання та ціною продажу акцій. Обсяги вкладень у корпоративні цінні папери планується Банком на кінець 2011 року довести до 300 млн. грн., що забезпечить надходження доходів у 2011 році близько 30 млн. грн. 

Також, Банк планує збільшувати вкладення в муніципальні цінні папери, які представлені облігаціями місцевих позик. Прогнозується, що міста в України у подальшому активніше використовуватимуть цей фінансовий інструмент залучення фінансування для власного розвитку. 

Банк планує, що портфель облігацій місцевої позики до кінця 2011 року досягне рівня 50 млн. грн., що дасть можливість отримати процентні доходи у 2011 році до 5 млн. грн. При цьому перевага надаватиметься цінним паперам великих міст України та тих муніципальних утворень, організацію випусків цінних паперів та розміщення яких проводитиме Банк, як професійний торговець цінними паперами. 

Обсяг інвестицій в державні цінні папери планується підтримувати на оптимальному рівні, необхідному для дотримання Банком нормативу співвідношення високоліквідних активів до робочих. 

Обсяг вкладень в такі цінні папери планується довести на кінець 2011 року до 500 млн. грн., що забезпечить надходження доходів у 2011 році до 20 млн. грн. 

Сьогодні банк переважно інвестує в державні боргові цінні папери з різним терміном обігу. Портфель банку на 99,9% складається з боргових коштовних паперів. Якщо розглядати портфель в розрізі емітентом – 90% це державні коштовні папери і коштовні папери державних підприємств і організацій з державною гарантією. 

Щодо розвитку філійної мережі. 

З метою реалізації стратегічних цілей – Банк, протягом 2011 року, продовжуватиме приділяти велику увагу розвитку регіональної мережі, визнаючи цим, що філії та відділення є повноправними представниками Банку у регіонах, провідниками єдиної банківської стратегії розвитку. 

Основними тенденціями розвитку ПАТ «КБ «Хрещатик» у 2011 році, як системного банку, що представлений у всіх регіонах України, залишаться: 

- Збільшення кількості клієнтів та нарощення ресурсної бази шляхом розширення обсягів послуг, як по існуючих установах банку так і розширення мережі банку за рахунок відкриття нових відділень. 

- Збільшення присутності в регіонах України за моделлю ефективно працюючого регіонального представництва, що дозволить мати не стільки кількісну, скільки якісну мережу, дасть можливість централізувати управлінські функції на більш високому рівні, максимально сфокусувати зусилля на обслуговуванні клієнта в безпосередній близькості від нього, оптимізувати операційні і адміністративно господарські витрати. 

Реорганізація філій у регіональні відділення та організаційне підпорядкування їх Головному банку. Протягом року планується реорганізувати 15 філій. 

Відкриття 22 нових відділень. З метою мінімізації капітальних вкладень і збільшення кількості структурних підрозділів, перевага буде надаватися відкриттю «міні - відділень», які будуть працювати прибутково з першого місяця діяльності та будуть розташовані переважно на території клієнтів банку. 

В 2011 році буде продовжуватись робота щодо підвищення рентабельності діючих установ банку та поновлення діяльності призупинених установ у разі їх прибутковості з початку роботи. 

Виконання стратегії на 2011 рік забезпечить банку підвищення фінансової стійкості, стабільності та ефективності діяльності.

 

В результаті проведених досліджень можна зробити наступні висновки. Діяльність комерційного банку являє собою залучення грошових коштів і надання їх в позику, або інвестування по більш високих процентних ставках. Банк виступає посередником між тими, хто має тимчасово вільні кошти і тими, для кого вони необхідні. Метою та рушійним мотивом здійснення такого посередництва є отримання банківського прибутку. Головною метою управління фінансово-кредитною діяльністю в ПАТ Комерційний Банк “Хрещатик ”є забезпечення максимізації прибутку власників банку в поточному та перспективному періоді, раціональне використання ресурсів для створення ринкової вартості, здатної покрити всі витрати, пов’язані з використанням ресурсів, і забезпечити прийнятний рівень доходів на умовах, адекватних ризику вкладників капіталу. 

Аналіз фінансово-кредитної діяльності ПАТ Комерційний Банк “Хрещатик ”, дозволив зробити висновок, що ПАТ КБ “Хрещатик ” – один з найбільших банків в Україні. Як банк загальнонаціонального масштабу він має понад 5 тисяч підзвітних установ, які обслуговують клієнтів у всіх без винятку регіонах країни. В умовах постійно зростаючої конкуренції на фінансовому ринку підсумки діяльності ПАТ Комерційний Банк “Хрещатик”, свідчать про те, що банк володіє значним економічним потенціалом та спроможний зміцнити свої позиції на ринку банківських послуг. Управління ризиками ПАТ Комерційний Банк “Хрещатик” здійснюється через організаційну структуру. В процесі управління ризиками задіяні Спостережна Рада, Правління, Управління внутрішнього аудиту та спеціалізований підрозділ – Департамент ризик-менеджменту. Правління Банку є відповідальним за функціонування системи внутрішнього контролю та управління ризиками. Спостережна рада систематично відстежує стан управління ризиками, впливає на обрану Правлінням схильність до ризиків. Управління внутрішнього аудиту здійснює перевірку та тестування систем внутрішнього контролю та управління ризиками. 

Серед основних функцій Департаменту ризик-менеджменту: забезпечення проведення кількісної та якісної оцінки ризиків, на які наражається банк; забезпечення методології з управління ризиками; створення системи для автоматизованого ведення та оброблення бази даних щодо ризиків; ідентифікація і моніторинг порушення лімітів; аналіз можливих сценаріїв; підготовка звітності щодо ризикових позицій та надання рекомендацій Правлінню щодо їх оптимального значення; участь в кредитному процесі в частині оцінки фінансового стану позичальників та оцінки ліквідності забезпечення, аналізу кредитних продуктів та процесів.

Бухгалтерія ПАТ Комерційний Банк “Хрещатик ”є самостійним структурним підрозділом, який очолює головний бухгалтер. В ПАТ КБ “Хрещатик ” має місце децентралізована форма організації бухгалтерії. Частина облікового апарату з методичних питань підпорядкована головному бухгалтеру, а з адміністративних – безпосередньо начальникам департаментів. 

Організаційна структура департаменту бухгалтерського обліку, контролю та звітності має ступінчасту структуру, у головного бухгалтера в підпорядкуванні наявні заступники, начальники відділів, які розподілені на групи: обліково-фінансову, управлінську, податкову і контролінгу. Для підвищення ефективності фінансово-кредитної діяльності ПАТ Комерційний Банк “Хрещатик ”пропонуються наступні заходи: - вдосконалення ціноутворення на відсоткові продукти банку; - оптимізація внутрішньобанківського управління центрами прибутку; - стимулювання збуту банківських продуктів. 

 

 

1. Апопій В.В., Міщук І.П. Банківська справа. Підручник 3-тє вид. / за редакцією Апопія В.В. - К.: Центр учбової літератури, 2009. - 632 с.

2. Бойчук І.М., М.С. Харів,  М.І Хопчан, Ю.В. Піга., Банківська справа. –К.: «Каравела» 2001.- 292с.

3. Буряк П.Ю., Римар М.В. Фінансово-економічний аналіз: Підручник. – К.: ВД «Професіонал», 2004. – 528с.

4. «Економічний аналіз»: Навч. посібник. - 3-тє вид. / М.А. Болюх, В.З. Бурчевський , М.І. Горбатюк; за ред. акад.. НАНУ, проф. М. Г. Чумаченко. – К.:КНЕУ, 2007. – 560с.

5. Іванова В.В. Планування діяльності банку: Навч. посібник. – К.: Центр навчальної літератури, 2006. – 472с. 

6. Кіндрацька Г.І., Білик М.С., Загородній А.Г. Економічний аналіз: теорія і практика: Підручник. – Львів: «Магнолія 2006», 2007. – 440с.

7. Мельничук В.Г., Ковальчук Г.О. Банківська справа. Підручник, 3-тє видання перероблено і доповнено. – К.: «Навчальна книга», 2005. – 352с.

8. Мних Є.В. Економічний аналіз: Підручник. – К.: «Центр навчальної літератури», 2003. – 412с.

9. Москалюк В.Є. Планування діяльності підприємства. Навч. посібник. – К.: КНЕУ, 2005 . – 284с. 

10. Мошенський С.З., Олійник О.В. Економічний аналіз: Підр./ за ред. д. е. н., проф. Ф.Ф. Бутинця. – 2-ге вид. – Житомир:  ПП «Рута», 2007.- 704с.

11. Орлов О.О. Банківська справа Підручник. – К.: Скарби, 2002. – 336с.

12. Пасічник В.Г., Акіліна О.В. Банківська справа. Навч. посібник. – К.: Центр навчальної літератури, 2005. – 256с. 

13. Покропивний С.Ф. Банківська справа. 3-тє вид., без змін – К.: КНЕУ,2006. – 528с. 

14. Прокопенко І.Ф., Ганін В.І., Петряєва З.Ф. Банківська справа: Підручник/ за редакцією І.Ф. Прокопенка. – Харків: Легас, 2004. – 384с.

15. Тарасенко Н.В. Банківська справа. Навчальний посібник. – Львів: «Новий Світ-2000», 2004.- 344с.

16. Цигилик І.І., Кропельницька С.О. Економічний аналіз господарської діяльності банку: Навч. посібник. – К.: центр навчальної літератури, 2004. – 123с.

17. Череп А.В. Банківська справа: Навч. посібник. – К.: Кондор, 2005. – 160с.

18. Швайка Л.А. Планування діяльності банку: Навчальний посібник. – Львів: «Новий Світ - 2000», 2004. – 268с.

19. Ареф’єва О.В., Харчук Т.В. Банківська справа // Актуальні проблеми економіки. – 2008. - №7. – 71-77с.

20. Гарачук Ю.О. Підвищення ефективності діяльності підприємства за рахунок управління конкурентоспроможністю // Актуальні проблеми економіки. – 2008. - №5. – 135-141с.

21. Косарєв О.Й., Захаров О.І. Людський капітал як ключовий чинник забезпечення економічної безпеки підприємства // Актуальні проблеми економіки. – 2008. - №9. – 104-114с.