Особливості організації та функціонування інформаційних систем обліку необоротних активів” на прикладі закритого акціонерного товариства "DX - студія"

Види субконто в справжній конфігурації мають тип довідник, документ, дата.

Тип субконто «Справочник»

Види субконто, що мають тип «Справочник», призначені для ведення аналітичного обліку на рахунку по об'єктах обліку конкретного підприємства. Такі об'єкти обліку визначаються безпосередньо користувачем.

Як правило, довідник має те ж найменування, що і найменування відповідного виду субконто. Наприклад, «Контрагенты», «Необоротные активы», «ТМЦ».

Нижче приведена таблиця видів субконто, що мають тип довідник, і рахунки, на яких ведеться облік на даний вид субконто (в розрізі теми курсової роботи).

Тип субконто «Документ»

Облік взаєморозрахунків організації з її постачальниками і покупцями ведеться в справжній конфігурації в розрізі документів-замовлень – договорів, рахунків-фактур, накладних. Нагадаємо, що під замовленням розуміється перший документ в ланцюжку взаєморозрахунків з контрагентом.

Аналітичний облік по виду субконто «Заказ», що має тип «Документ», ведеться в конфігурації на наступних рахунках: 36, 371, 3772, 3774, 63, 643, 644, 681, 6852, 6854, ВД, ВР.

 

Таблиця № 2

Види субконто, що мають тип довідник

Вид субконто Довідник Рахунок (субрахунок) 

Необоротні активи Необоротні активи 10, 11, 12, 13, 18, 01, НА, ОС1

Партії Партії 02, 201, 02, 08, 10, 11, 12, 18, 20, 21, 22, 24, 25, 26, 27, 28, 331, 332, 34, 701, 702, 704, МЦ 0, 22, 24, 25, 26, 27, 28, МЦ

Місця зберігання Місця зберігання 01, 02, 08, 10, 11, 12,

18, 20, 21, 22, 24, 25, 26, 27, 28, 331, 332, 34, 701, 702, 704, МЦ

Контрагенти Контрагенти 07, 16, 333, 334, 36, 371, 373-376, 3771-3774, 3776, 38, 40, 41, 46, 53, 55, 61, 63, 643, 644, 67, 68, ВР, ВД

Податки і відрахування Податки і відрахування 17, 54, 6413-6418, 6422-6424, 6426, 651, 653

Види діяльності Види діяльності 23, 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 85, 90, 91, 92, 93, 94, 95, 96, 97, 98, 99

Контрактні зобов'язання Контрактні зобов'язання 03

Гарантії Гарантії 05, 06

 

Тип субконто «Дата»

Для обліку виплат і заборгованості по кожній відомості нарахування зарплати співробітникам організації в типовій конфігурації на рахунку 66 введена додаткова аналітика по субконто «Месяц начисления зарплаты». Це субконто має тип «дата». Об'єктами такої аналітики є дати початку місяців, в яких було зроблене нарахування зарплати співробітникам організації (тобто були проведені документи «Начисление зарплаты»).

Перегляд значень субконто

У формі списку плану рахунків для перегляду значень субконто є кнопка «Субконто». Выберіть курсором рахунок і натисніть кнопку «Субконто». Якщо є тільки одне субконто, вікно перегляду відкривається відразу: Якщо вибраний рахунок має більше за одне субконто, то при натисненні на кнопку «Субконто» відкривається меню, що містить список субконто цього рахунку.

Після вибору з цього меню субконто – довідника на екрані відкривається форма списку цього довідника. Якщо ж вибране субконто – замовлення, то спочатку відкриється перелік видів документів, що можуть бути замовленнями. Подвійне натиснення миші на необхідному виді документа приведе до відкриття списку документів-замовлень цього виду, що є в інформаційній базі.

У плані рахунків типової конфігурації кількісний облік встановлений по наступних рахунках:

11 «Інш. необоротні матеріальні активи»

12 «Нематеріальні активи»

18 «Інші необоротні активи»

20 «Виробничі запаси»,

22 «Малоцінні і швидкозношувані предмети»

26 «Готова продукція»

НА1 «Первинна вартість НМА (податковий облік) «

ОС2 «Основні кошти, група 2 (податковий облік) «

ОСЗ «Основні кошти, група 3 (податковий облік) «

01 «Орендовані необоротні активи»

02 «Активи на відповідальному зберіганні»

08 «Бланки суворої звітності».

Потрібно зазначити, що по рахунках 02, 20, 26 ведеться аналітика у виді субконто «ТМЦ», якому відповідає довідник «Номенклатура», що має реквізитом базову одиницю вимірювання. Саме в цій одиниці будуть отримані звіти по кількісному обліку.

Константи

Список констант викликається через меню «Операции» головного меню системи Константи в системі 1C: Бухгалтерія використовуються для зберігання різних загальних параметрів, що використовуються системою. Значення констант, як правило, рідко змінюються.

Частина констант є періодичними. Періодичні константи – це константи, значення яких пов'язані з датою. При зміні значення періодичної константи старе значення зберігається, при цьому нове значення діє з вказаної дати, а старе – до вказаної дати. Це важливо пам'ятати при редагуванні періодичних констант в процесі експлуатації конфігурації.

Нижче приведений список констант справжньої конфігурації, описано їх призначення і використання:

 

Таблиця № 3

Код константи в списку Опис

Авансовий платіж Найменування товару, який буде підставлятися в табличну частину «Податкової накладної», що формується на суму отриманого авансу під постачання товарів/виконання робіт

Автоматичне формування податкових накладних Якщо значення цієї константи «Так», то при проведенні всіх документів, які ініціювали виникнення податкових зобов'язань організації, будуть автоматично формуватися податкові накладні

Вид діяльності за умовчанням Вид діяльності за умовчанням (основний вид діяльності організації), значення з довідника «Види