Дослідження короткострокового кредитування і визначення напрямків вдосконалення комерційних банків

Даний коефіцієнт відіграє велику роль при фінансуванні оборотних коштів. У таких випадках він, як правило, повинний бути не менше 1.

11) Співвідношення між сумою власного капіталу і сумою кредиту (СВК) – показник, який розраховується за формулою:

СВК = Сума власного капіталу / Сума кредиту.

Отже, дані коефіцієнти є одними з інструментів визначення можливості надання кредиту кожному конкретному позичальнику.

Важливо враховувати той факт, що оцінка коефіцієнтів у значній мірі залежить від виду бізнесу й інших факторів. Той самий коефіцієнт може бути прийнятним для одного виду бізнесу, і недопустимим – для іншого. Крім того лише самі коефіцієнти не можуть бути одним вирішальним методом оцінки позичальника.

Як вже зазначалось вище, найвиразнішим представником розробки продукту мікрокредитування та організації спеціалізованих управлінь в регіоні є філії Приватбанку. Частка наданих мікрокредитів Приватбанком в загальному обсязі становить близько 80%.

Основні коефіцієнти фінансових показників умовного позичальника зведемо в таблицю 2. 1. і розтлумачимо їх економічний зміст.

 

Таблиця 2.1

Розрахунок фінансових коефіцієнтів по діяльності позичальника по програмі мікрокредитування

Показники: Значення: 

Коефіцієнт загальної ліквідності (КЛ1) 4, 85

Коефіцієнт абсолютної ліквідності (КЛ2) 3, 02

Частка власного капіталу (ЧВК) 0, 95

Коефіцієнт маневреності (КМ) 0, 09

Оборотність оборотного капіталу (ООК), 52, 62

Оборотність кредиторської заборгованості (ОКЗ), 10, 73

Оборотність дебіторської заборгованості (ОДЗ), 16, 83

Коефіцієнт покриття внеску вільними засобами (КП1) 1, 57

Коефіцієнт покриття внеску грошовим оборотом (КП2) 11, 91

Співвідношення між сумою обор. засобів та сумою кредиту (СОК) 0, 39

Співвідношення між сумою власного капіталу та сумою кредиту (СВК) 3, 34

 

Отже, аналізуючи дані показники можна зробити висновок, що всі вони відповідають нормативним і свідчать про те що: оборотний капітал в 4, 85 разів покриває короткострокові зобов’язання, а найбільш ліквідні активи в 3, 02 покриває короткострокові зобов’язання – це означає що при необхідності клієнт міг би негайно погасити короткострокові зобов’язання. Бізнес клієнта на 95% сформований з власного капіталу (залучені засоби – 5%), основна частина коштів направлена в бізнесі на формування основних засобів, про що свідчить незначне значення коефіцієнта маневреності.

Оборотні засоби повністю обертаються за майже 53 дні (даний показник диференційовано впливає на діяльність в залежності від ролі обертовості в специфіці діяльності підприємства). Виручка клієнта дозволяє йому розрахуватись за майже 11 днів з кредиторами, а дебітори, відповідно, за майже 17 днів. Вільні кошти в кінці місяця в 1, 57 раз покривають внесок по кредиту, і даний внесок клієнт може зібрати за 12 днів. Оборотні засоби складають 39% від суми кредиту (але знову ж цей показник не є вирішальним). Власний капітал в 3, 34 разів перевищує суму кредиту.

Отже, за умови забезпечення кредиту заставою можливе позитивне рішення кредитного комітету по даному клієнту.

Після проведення фінансово-економічного аналізу, отримання позитивного заключення банківських служб та оформлення даних по клієнту (по платоспроможності позичальника) отримана інформація виноситься на кредитний комітет, де приймається остаточне рішення про можливість надання кредиту.

На кредитний комітет готується:

інформація отримана при проведенні аналізу,

заключення банківських служб,

заключення кредитного експерта,

інформація по заставі,

інша інформація необхідна при розгляді справи про можливість надання кредиту.

Після представлення інформації на кредитному комітеті та отримання позитивного рішення кредитним експертом готуються необхідні договори, які підписуються клієнтом та представником від банку, документи, необхідні для видачі кредиту.

Після видачі кредиту проводиться моніторинг діяльності клієнта:

перевіряється цільове використання кредитних коштів,

стан заставного майна,

зміни в діяльності клієнта.

Фактично моніторинг дозволяє виявити зміни та проблеми в діяльності позичальника, та швидко на них відреагувати, що не дозволяє стати виданому кредиту „проблемним”.

Після повного (або дострокового в деяких випадках) погашення кредиту кредитним експертом ведеться робота по повторній видачі кредиту для клієнта, за умови не погіршення стану бізнесу та бажанні клієнта співпрацювати надалі з банком.

Відділ економічного аналізу проводить оцінку майна, що виступає забезпеченням по кредиту. При необхідності експерти даного відділу оцінюють безпосередньо на місці розташування майна його стан та можливість застави (закладу тощо).

Завдяки працівникам бухгалтерії відкриваються необхідні рахунки та проводяться інші операції, необхідні при видачі та погашенні кредиту.

Працівниками операційного відділу проводиться видача кредиту, а також його погашення.

Працівниками страхової компанії проводиться страхування заставного майна, а також робота по виплаті страховки за умови настання страхового випадку.

Крім банківських підрозділів практично завжди працівники відділу мікрокредитування співпрацюють і з небанківськими структурами – зокрема з нотаріусами та нотаріальними конторами.

 

 

Забезпечення ефективності та надійності здійснення кредитної операції вимагає від комерційного банку організації постійного моніторингу всіх стадій реалізації кредитного процесу. Проведення моніторингу кредиту починається відразу після надання позики клієнту (отримання ним позики). Основна мета, яку ставить банк при здійснені контролю за ходом кредитних операцій, полягає у налагодженні ефективної організації кредитного процесу і пошуку досконалих механізмів кредитування.

Банківський контроль та управління кредитним процесом – необхідна передумова оптимізації системи організації