Дослідження короткострокового кредитування і визначення напрямків вдосконалення комерційних банків

У процесі контролю за кредитними операціями особливу увагу банк повинен приділяти таким проблемам: дотримання принципів кредитування (цільової спрямованості, забезпеченості, терміновості) ; виявлення проблемних кредитів і розробка заходів з ліквідації заборгованості; аналіз якості та структури кредитного портфеля банку в цілому; контроль кредитного ризику; моніторинг кредитного ринку і розробка заходів щодо розширення участі в ньому банку тощо. Банк здійснює контроль за цільовим використанням позики, адже кредит надається тільки для цільового фінансування конкретного господарського проект.

Контроль за кредитними операціями – надзвичайно важливий, адже кредитна діяльність банку не є централізовано регламентованою. Банки самостійно визначають порядок залучення та використання коштів, проведення кредитних операцій, встановлення рівня відсоткових ставок і комісійних винагород. Лише суворий контроль за кредитним процесом в цілому дозволяє забезпечити безпеку, надійність і прибутковість кредитних операцій комерційних банків. Звідси випливають два правила, які є важливими для успішної кредитної діяльності будь-якого банка:

кожний банк повинен мати свою систему моніторингу кредитних операцій;

кредитний контроль мають здійснювати найбільш кваліфіковані й досвідчені працівники банку.

Для ефективного контролю за виконанням умов кредитного договору економісти кредитного відділу банку формують і ведуть “кредитну справу” кожного позичальника в розрізі конкретної позичкової операції. У кредитну справу підшиваються всі документи, які стосуються цієї кредитної операції. [40; 203]

У разі несвоєчасного погашення боргу за позикою та сплати відсотків (комісій), за відсутності домовленості про відстрочення погашення кредиту, банк має право на застосування штрафних санкцій у розмірах, передбачених кредитним договором. Багаторазова пролонгація позики негативно відбивається на ліквідності позичкового портфеля банку і збільшує кредитний ризик. Банк повинен обов’язково вживати заходів щодо запобігання безнадійним боргам. Професійним обов’язком кредитних працівників є виявлення на ранніх стадіях кредитного процесу ознак зародження фінансових труднощів у позичальників і вжиття відповідних заходів щодо захисту економічних інтересів банку.

Аналіз якості та структури кредитного портфеля банку в цілому. Структура кредитного портфеля не лише відображає особливості кредитної політики банку, а й віддзеркалює загальний стан економічного здоров’я держави. Кредитний портфель характеризує величину капіталу, вкладеного банком у кредитні операції, включає агреговану, балансову вартість усіх кредитів, у тому числі прострочених, пролонгованих щодо повернення.

Проаналізуємо структуру і динаміку кредитування КРЕДОБАНКОМ вітчизняних суб’єктів господарювання та фізичних осіб, тобто кінцевих споживачів кредитних ресурсів. Сукупний обсяг міжбанківських кредитів значною мірою залежить від загальної суми кредитного портфеля банку, проте на практиці не справляє зворотнього впливу на обсяги кредитування кінцевих споживачів.

Аналіз структури кредитного портфеля Кредобанку дає підстави для певних узагальнень щодо пріоритетів кредитної політики, а саме:

об’єктами кредитування є переважно юридичні особи. Обсяги наданих кредитів фізичним особам і підприємцям не перевищують 8% від загального кредитного портфеля;

переважають короткострокові кредити, однак останнім часом почала формуватися тенденція до поступового зростання питомої ваги довгострокових кредитів;

динаміка розподілу кредитного портфеля за формами власності підприємств – позичальників свідчить про зацікавлення банку у кредитуванні переважно недержавних господарників;

щодо видів кредитів, які надає банк, то серед них останнім часом домінують кредити в плинну діяльність.

Отже, серед кредитів, які КРЕДОБАНК надає суб’єктам господарювання, домінують короткострокові (табл. 2. 3.). Це можна пояснити тим, що на даний час ризики по довгострокових кредитах набагато вищі і банку вигідніше і безпечніше кредитувати на коротші терміни.

 

Таблиця 2.3

Аналіз кредитів за строками погашення у КРЕДОБАНКУ

Тип кредиту01. 01. 2005, тис. грн. Питома вага, % 01. 01. 2006, тис. грн. Питома вага, % 01. 01. 2007, тис. грн. Питома вага, % Темп приростуТемп росту

06-05, тис. грн. 07-06, тис. грн. 06-05, % 07-06, % 

Коротко-строкові667557911703285, 312288451+50277+5852+75, 3+5, 0

Довго-с трокові17745212016814, 711821649+2423+98048+13, 7+486, 1

Всього кредитів84500100137200100241100100+52700+103900+62, 4+75, 7

 

Із табл. 2. 3. видно, що більшу питому вагу мають короткострокові кредити: 79% на початок 2006 року і 85, 3% – на 01. 01. 2007 року. Збільшення обсягів наданих короткострокових кредитів (темп росту за 2004-2005р. р. складає 75, 3%). Збільшується сума довгострокових кредитів, що свідчить про стабілізацію банківського ринку.

Проходить перерозподіл сум кредитування в залежності від сектору економіки. Значно зростають кредити, надані суб’єктам підприємницької діяльності.

Основною сферою короткострокового кредитування для банківської системи України стають суб’єкти з приватною та колективною формою власності.

Це пояснюється й тим, що при виникненні якихось спірних питань, з державними підприємствами їх важче вирішувати, оскільки починає втручатися у цей процес держава. А наше законодавство, ще не зовсім досконале у цій сфері. Так наприклад, якщо підприємство, що отримало банківський кредит під силу якихось причин збанкротувало, то в першу чергу на заставне майно мають право податкові органи. Ще одним прикладом може бути недотримання гарантій державою, які воно надає банкам, які кредитують підприємства з державною формою власності.

В Україні направлення банківських ресурсів в такі галузі (через клієнтів банку), як промисловість позитивно впливає на економіку країни вцілому (призведе до збільшення валового внутрішнього продукту, створенню нових робочих місць, збільшенню перерахунків в Державний бюджет через виплату цими підприємствами податків та ін.).

Найбільш повне представлення про якість кредитного портфеля дає аналіз погашення виданих позик (табл. 2. 4.)

 

Таблиця 2.4