Організація проведення розрахунків з використанням платіжних карток Радомишльського АППБ «Аваль»

-збільшення торгового обороту і підвищення конкурентноздатності підприємства за рахунок залучення нових клієнтів - власників пластикових карт; 

-прийом до оплати карт різних платіжних систем забезпечує клієнтам широкий вибір варіантів платежу; 

-зниження ризиків виникнення фінансових втрат і помилок персоналу, тому що при прийомі до оплати пластикових карт не потрібно побоюватися фальшивих банкнот і шахрайства - працювати з пластиковими картами набагато простіше і безпечніше; 

-у підприємства значно скоротяться витрати на інкасацію і збереження наявних засобів, тому що фахівці Радомишльського АППБ «Аваль» безкоштовно зроблять інкасацію сліпів, а також забезпечать необхідні консультації і супровід у процесі обслуговування по пластикових картах; 

-банк безкоштовно надасть усі необхідні видаткові матеріали й устаткування, проведе навчання персоналу. При цьому вибір типу встановлюваного устаткування для роботи з пластиковими картами, залежить від обсягу операцій, їхньої кількості і специфіки обслуговування клієнтів у торгово-сервісному підприємстві [32, с.23]. 

Створення розгалуженої торгово-сервісної мережі, що приймає до обслуговування пластикові картки Радомишльського АППБ «Аваль», шляхом установлення POS-терміналів і збільшення числа активних крапок і, відповідно, числа чинених транзакций, є пріоритетною задачею банку в даному напрямку. Розширення можливостей застосування самих пластикових карт створить додаткові зручності для клієнтів банку, що у свою чергу підвищить емісійні показники Радомишльський АППБ «Аваль».

 

 

 

Операції по банківських картках відносяться до числа найбільш дохідних видів банківської діяльності. У середньому доход на одиницю витрат у картковому бізнесі вище, ніж по інших видах операцій. У теж час у даному сегменті банківських послуг уже сьогодні спостерігається серйозна конкуренція банків, тим більше що даний бізнес вимагає великих фінансових інвестицій. Таким чином, створення конкурентноздатної й ефективної системи електронних платежів з використанням пластикових карток припускає проведення банком серйозного економічного аналізу можливих результатів її застосування. 

Доходи учасників системи і витрати по її розвитку цілком визначаються числом власників карток у системі і їхній активності у використанні карток. Збільшення числа власників і їхньої активності спричиняє необхідність збільшення продуктивності устаткування в банках і процесінгових центрах, а також збільшення числа пристроїв і крапок обслуговування. Нерозривність цих грошових потоків вимагає розробки кожним учасником окремо і платіжної системи в цілому моделей розвитку для прогнозування динаміки показників витрати і доходу.

З цією метою необхідне узагальнення, систематизація, відстеження й оцінка основних параметрів, що характеризують функціонування платіжної системи з погляду економічної вигоди для банку.

При проведенні аналізу економічної ефективності платіжних систем виділяють прямі і непрямі доходи і витрати банку.

До прямих доходів і витрат відносяться ті, котрі банк чи одержує платить у вигляді відсотка від грошового обігу, комісії від покупки в магазині, від зняття клієнтом наявних через банкомат, за конвертацію засобів, платежі за процесінг і т.д. Іншими словами, це витрати і доходи, що мають пряме відношення до платіжної системи і відбиваються на спеціальних субрахунках доходів і витрат.

Непрямими доходами вважаються ті, котрі отримані в результаті опосередкованих операцій банку, у яких бере участь (робить свій внесок) платіжна система. Кошти власника пластикової картки, що знаходяться у виді залишку на картрахунку, використовується банками в ресурсній базі для одержання прибутку при проведенні активних операцій.

Розрахунок оцінної величини можливої вигоди банку від використання залишків засобів клієнтів у його ресурсній базі відноситься до категорії самих складних економічних задач, зв'язаних з керуванням ресурсами усього банку, коли приходиться враховувати безліч ключових факторів, що дозволяють одержати обґрунтовану оцінку.

Одним з головних є питання про правильний розрахунок рентабельності участі банку в платіжній системі. По суті, якщо не брати до уваги політичних аспектів роботи, рівень рентабельності – це і є економічна ефективність.

Під рентабельністю в нашому випадку варто розуміти відношення прибутку від використання пластикових карт до усіх витрат некапітального характеру, що отримані і зроблені за одиницю часу.

Будь-якому керівнику зрозуміло, що, знаючи рівень рентабельності чи операції програми, можна легко вирішувати багато управлінських задач, робити розрахунки строків окупності, бачити перспективи подальшого розвитку. Керівник відділу пластикових карт повинний мати відповідь на саме головне питання: скільки це коштує і коли окупиться?

Отже, щоб розрахувати рентабельність розрахунків із застосуванням пластикових карт необхідно:

 

 D = D прямі + D непрямі (3.2)

 

розрахувати усі виникаючі доходи (прямі і непрямі), тобто виділити і розраховувати усі витрати, що мають некапітальний характер.

До витрат некапітального характеру відносяться витрати, що лягають на собівартість платіжної системи, тобто прямі і непрямі витрати, що виникають при її щоденній експлуатації. Саме вони визначають рівень витрат на зміст організації і визначають конкретну суму витрат за визначений часовий період. 

 

 P = P прямі +P непрямі (3.3)

 

Часто в ході проведення економічних розрахунків мають місце спроби включення в собівартість витрат капітального характеру. Ця помилка є наслідком нерозуміння суті економічних процесів, тому що відношення величини капітальних витрат до рівня рентабельності показує строк окупності всього проекту, устаткування й інших капітальних вкладень.

При