Витрати банків

Для аналізу рівня витрат банківської системи порівняємо витрати із доходами. Доходи банків наведемо в таблиці 3. 2.

 

Таблиця 3. 2

Структура доходів банків України за 2010-2014 рр. [5]

Стаття доходівРік

20102011201220132014

млн. грн. % млн. грн. % млн. грн. % млн. грн. % млн. грн. % 

Доходи усього136848100, 0142778100, 0150449100, 0168888100, 0210201100, 0

процентні доходи11333482, 811335279, 411754778, 112993276, 915125772, 0

комісійні доходи1527111, 21847312, 92116114, 12497414, 82827613, 4

результат від торговельних операцій22071, 639932, 832312, 133042, 0155117, 4

інші операційні доходи53423, 957264, 057983, 951123, 0100934, 8

інші доходи4990, 46220, 510530, 724041, 421651, 0

повернення списаних активів1950, 16120, 416591, 131621, 928991, 4

 

У структурі доходів банку найбільшу питому вагу займали процентні доходи, аналогічно до процентних витрат у структурі загальних витрат. Комісійні доходи банків значно перевищували їх комісійні витрати.

Доходи банків перевищували витрати банків тільки в 2012 і 2013 рр. У 2010 р. витрати перевищували доходи на 9, 5%, в 2011 р. на 5, 4%. Збиток по системі банків у 2014 році становив 53, 0 млрд. грн. (рис. 3. 2).

 

Рис. 3. 2. Порівняння доходів і витрат банків за 2010-2014 рр.

 

 

Дослідимо, які банки отримали в 2014 р. найбільший обсяг прибутку та збитку. Станом на 01. 01. 2015 кількість банків, які мали банківську ліцензію, становила 158. За результатами 2014 р. 52 банків отримали збиток.

 

Таблиця 3.3

Банки, що отримали найбільший чистий прибуток і збиток за результатами 2014 р. [4]

№Банки зі значним обсягом поточного прибуткуЗначення показника, тис. грн. №Банки, що мають поточні збиткиЗначення показника, тис. грн. 

1Сітібанк1379831 1Віейбі Банк10055368

2Приват Банк7490362Укрексімбанк9805548

3ВТБ Банк6427953Ощадбанк8564446

4IHГ Банк України2288804Міський Комерційний Банк3951785

5Кредит Європа Банк1700865Промінвестбанк3453846

6БМ Банк1333166Укргазбанк2801124

7Сбербанк Росії1080487Укрсоцбанк2662246

8Креді Агріголь Банк904158ОТП Банк1999096

9Прокредит Банк786639Райффайзен Банк Аваль1367334

10ПУМБ5419910Експобанк1095591

 

До 10 найбільш прибуткових банків ввійшли банки з всіх груп. У кожній групі банків були за підсумком року банки, які отримали збиток. Найбільший чистий прибуток отримали Сітібанк, ПриватБанк, ВТБ Банк.

У 2014 році негативні фінансові результати діяльності банків України були спричинені збільшенням обсягів відрахувань до резервів на можливі втрати від активних операцій. Натомість основні банківські операції в цілому по системі залишалися прибутковими.

Проаналізуємо на які банки припадає найбільша частка витрат на формування резервів.

 

Таблиця 3.4

Банки, що протягом 2014 р. здійснили найбільші витрати на формування страхових резервів і отримали найбільші доходи від зменшення страхових резервів [4]

№Банки, які здійснили найбільші витратиЗначення показника, тис. грн. №Банки, що отримали дохід від зменшення резервівЗначення показника, тис. грн. 

1Укрексімбанк171967891Фінансова Ініціатива852 701

2Ощадбанк122896302Правекс-Банк277 064

3Віейбі Банк84047543«Союз»36 146

4Промінвестбанк45858754Омега Банк34 825

5Райффайзен Банк Аваль44875955Банк Київська Русь18 394

6Альфа-Банк41135286Кредит Європа Банк18 033

7Укргазбанк40703927«Траст-Капітал»11 789

8Міський Комерційний Банк39067168«Фінансовий Партнер»10 153

9Свербанк Росії32268499ТК Кредит9 827

10«Надра»316481410Юніон Стандарт Банк8 540

 

Банки формують резерви за фінансовими та іншими активами (за коштами, розміщеними в інших банках, за дебіторською заборгованістю, за групою фінансових активів), за цінними паперами, за наданими фінансовими зобов’язаннями [16]. У цілому по системі відрахування до резервів зросли в 3, 7 разу порівняно з 2013 роком, а їхня частка в загальних витратах збільшилася з 16, 7% до 39, 3%.

Адміністративні та інші операційні витрати банків займають значну частину витрат. Банки України активно рекламують свої продукти, тому витрати на маркетинг і рекламу зростають.

 

Таблиця 3.5

Банки, що протягом 2014 р. здійснили найбільші і найменші адміністративні та інші операційні витрати [4]

№Банки, які здійснили найбільші витратиЗначення показника, тис. грн. №Банки, які здійснили найменші витратиЗначення показника, тис. грн. 

1Приват Банк8 161 3571Кристалбанк1 138

2Ощадбанк3 862 5012Гефест3 077

3Райффайзен Банк Аваль3 389 2673Вектор Банк5 726

4Укрсоцбанк2 623 8504Інвестиційно-Трастовий Банк5 955

5ОТП Банк2 445 7375Банк Велес6 547

6Дельта Банк2 326 3896Класикбанк7 202

7Укрсиббанк2 052 8837Банк Альянс7 907

8Укрексімбанк1 810 3048Конкорд8 600

9Альфа-Банк1 707 5089Український Банк Реконстр. та Розв. 8 795

10Фінансова Ініціатива1 626 34910Банк Народний капітал10 271

 

До десяти банків, які здійснили найбільші адміністративні та інші операційні витрати, належать банки першої групи, крім банку Фінансова Ініціатива. Банки першої групи мають розвинену мережу, надають широкий спектр послуг, тому витрати на оплату праці основні засоби в них більші. До банків з найменшими адміністративними та іншими операційними витратами належать банки четвертої групи.

Проаналізуємо співвідношення процентних доходів і витрат банків.

 

Таблиця 3.6

Співвідношення процентних доходів і витрат банків України по групах[4]

Номер групи банків01.