Портал освітньо-інформаційних послуг «Студентська консультація»

  
Телефон +3 8(066) 185-39-18
Телефон +3 8(093) 202-63-01
 (093) 202-63-01
 studscon@gmail.com
 facebook.com/studcons

<script>

  (function(i,s,o,g,r,a,m){i['GoogleAnalyticsObject']=r;i[r]=i[r]||function(){

  (i[r].q=i[r].q||[]).push(arguments)},i[r].l=1*new Date();a=s.createElement(o),

  m=s.getElementsByTagName(o)[0];a.async=1;a.src=g;m.parentNode.insertBefore(a,m)

  })(window,document,'script','//www.google-analytics.com/analytics.js','ga');

 

  ga('create', 'UA-53007750-1', 'auto');

  ga('send', 'pageview');

 

</script>

Дослідження короткострокового кредитування і визначення напрямків вдосконалення комерційних банків

Тип роботи: 
Дипломна робота
К-сть сторінок: 
113
Мова: 
Українська
Оцінка: 

що укладається між підприємством і банком. Протягом строку дії кредитної лінії підприємство може будь-коли одержати позику без додаткових переговорів з банком та інших формальностей. Проте за банком зберігається право відмовити підприємству у позиці в межах затвердженого ліміту, якщо банк виявить погіршення фінансового стану позичальника. Тому кредитну лінію відкривають підприємствам зі стійким фінансовим становищем та доброю репутацією. На прохання підприємств ліміт кредитування можна переглядати.

Розрізняють два види кредитних ліній: сезонну та постійно відновлювальну. Сезонна відкривається для поповнення браку оборотних коштів, пов”язаних із сезонністю виробництва або з необхідністю створення запасів товарів на складі. Відновлювальну кредитну лінію може бути відкрито підприємству тоді, коли воно відчуває постійний брак оборотних коштів для відновлення процесу виробництва в повному обсязі. Відновлювальна кредитна лінія надається на термін до 1 року.
Особливість відновлювальної кредитної лінії полягає в тому, що підприємство, погасивши частину кредиту, може отримати нову суму, але в межах відповідного ліміту і періоду дії кредитної угоди. У зв”язку з цим підприємство повинно заставити банку основні фонди або надати якусь іншу гарантію.
Сьогодні комерційні банки України широко застосовують практику відкриття кредитних ліній. Цей короткотерміновий кредит дозволить забезпечити ритмічну роботу підприємства та уникнути порушень бізнес-процесів. Для великих бізнес-потоків сьогодні банки пропонують нові форми кредитних ліній. Так, ВАТ “КРЕДОБАНК” сьогодні пропонує ексклюзивну кредитну лінію “Бізнес-актив”, яка передбачає залежність процентної ставки за кредит від терміну використання коштів: чим швидша оборотність кредитних траншів, тим нижча процентна ставка.
Овердрафт – це короткостроковий кредит, що надається банком надійному підприємству понад залишок його коштів на поточному рахунку в межах заздалегідь обумовленої суми шляхом дебетування його рахунку.
Для підприємства у комерційному банку може відкриватись спеціальний позичковий рахунок (контокорент) -єдиний рахунок, на якому враховуються всі операції підприємства.. На контокорентному рахунку відображаються, з одного боку, погашення кредиту банку та інші платежі з доручення підприємства, з іншого-кошти, які надходять на користь підприємства (виручка, наданий кредит, інші надходження). Контокорент-це поєднання позичкового рахунка з поточним, він може мати дебетове та кредитове сальдо. Якщо підприємство використовує контокорентний кредит без згоди банку або виходить за встановлені межі кредиту, то цю частину кредиту називають “овердрафт”.
За дебетового сальдо контокорентного рахунка банк за використані ним кошти сплачує підприємству відсотки, за кредитового-підприємство сплачує банку відсотки в розмірі, передбаченому кредитною угодою. Відсотки за користування “овердрафтом” є найвищими у банківській практиці.
Контокорентний кредит використовується для фінансування придбання засобів виробництва, готової продукції, виробничих запасів, для подолання тимчасових фінансових труднощів.
Основною перевагою овердрафту є можливість скористатись кредитними коштами будь-коли без укладання додаткової кредитної угоди, відсотки за кредит нараховуються лише за фактичні дні користування, виходячи із суми запозичень.
Кредит під облік векселів (обліковий кредит) – це короткостроковий кредит, який банківська установа надає пред”явнику вексклів, обліковуючи (скуповуючи) їх до настання строку виконання зобов”язань за ними і сплачуючи пред’явнику номінальну вартість вексклів за мінусом дисконту.
Переваги такого кредиту полягають в наступному:
є гарантія того, що кредити, які надає підприємство своїм крнтрагентам, можуть бути рефінансовані в банку за вигідною відсотковою ставкою;
у зв’язку з наявністю солідарної відповідальності за векселем, банки не вимагають додаткових гарантій від підприємств;
такий кредит поліпшує умови ліквідності суб”єкта господарювання.
Надання облікового кредиту здійснюється на підставі поданої підприємством заяви на дисконтування векселів. Банк ретельно перевіряє репутацію підприємства-векселедавця і підприємства-пред”явника векселя. Коли фінансовий стан вказаних підприємств є позитивним, банк дисконтує векселі. Розмір та термін дії векскльного кредиту залежать від строку пред”явленого векселя. Термін видачі векселя не може перевищувати 90 днів.
Банківський дисконт розраховується за формулою:
 , де (1. 1)
С – сума дисконту;
К – номінал векселя;
Т – строк (у днях) від дня обліку до дня платежу;
П – ставка, за якою обліковується вексель.
Що коротший термін погашення векселя, то вища фактична його вартість. Усі операції з обліку векселів здійснюються банком на підставі договору, укладеного з підприємством-власником векселя. Предметом договору є порядок і умови придбання банком прав за векселем через його оплату до настання строку платежу. Погашення вексельного кредиту здійснюється в день оплати векселя платником.
До кредитно-гарантійних послуг, що надаються банками, належать акцептний кредит та авальний кредит.
Акцептний кредит – це позика, яка передбачає надання банком не грошей, а гарантії оплатити вексель у визначений термін. При цьому банк здійснює оплату векселя лише тоді, коли підприємство не виконує своїх зобов’язань. Акцептний кредит має короткостроковий характер і використовується для фінансування оборотних засобів підприємства переважно у сфері зовнішньої торгівлі. Цей кредит дешевший за дисконтний, оскільки сплачуються банку лише комісійні за акцепт векселя. Оскільки умовою акцептованого кредиту є грошове покриття суми векселя позичальником до настання строку погашення векселя, банки ставлять високі вимоги до надійності підприємств.
Авальний кредит- це позика, коли банк бере на себе відповідальність за зобов”язаннями підприємства у формі поручительства або гарантії. За авальний кредит банк одержує комісійні, розмір яких залежить від виду вимог, що випливають з гарантії, а також терміну дії гарантії. Крім того, за наданий кредит стягується відсоток за діючими ставками.
Векселі приймаються як забезпечення не за їхньою
Фото Капча