Шляхи формування системи управління інноваційною діяльністю у відділенні №3 ПАТ "Альфа-банку"

 

Рис. 2.3.Відсоткова маржа для відділення №3 «Альфа-Банку»

 

Джерело: розраховано автором на основі даних балансової та фінансової звітності

Ліквідність для банку  це його здатність забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов'язань, яка визначається збалансованістю між строками і сумами погашення розміщених активів та строками і сумами виконання зобов'язань банку, а також строками та сумами інших джерел і напрямів використання коштів (надання кредитів, інші витрати). Банки повинні постійно управляти ліквідністю, підтримуючи її на достатньому рівні для своєчасного виконання всіх прийнятих на себе зобов'язань. В цілому, вирізнять 3 нормативи ліквідності: миттєвої ліквідності (Н4), поточної ліквідності (Н5), короткострокової ліквідності (Н6). Для відділення розглянемо Норматив поточної ліквідності (Н5) визначається як співвідношення активів з кінцевим строком погашення до 31 дня до зобов’язань банку з кінцевим строком погашення до 31 дня. Цей норматив характеризує мінімально необхідний обсяг активів банку для забезпечення виконання поточного обсягу зобов’язань протягом одного календарного місяця. Нормативне значення коефіцієнта Н5 повинно бути не менше 40% (рис.2.4). 

 

Рис.2.4.Ліквідність для відділення №3 «Альфа-Банку»

 

Джерело: розраховано автором на основі даних балансової та фінансової звітності

Як бачимо, ліквідність знаходиться в межах нормативних значень, що дозволяє зробити висновок про наявність необхідного обсягу активів.  

 

Рис.2.5 Частка грошових коштів у сукупних активах для відділення №3 «Альфа-Банку»за період 2010-2012 рр.

Джерело: розраховано автором на основі даних балансової та фінансової звітності

Варто зазначити, що грошові кошти за досліджуваний період зменшились на 1,6 % в 2012 році та на 9,2% в 2011 році порівняно з базовим. 

Це відбулося в основному за рахунок зменшення залишків готівки у касі відділень Банку та на кореспондентських рахунках Банку в інших банках на звітну дату, з одночасним збільшенням залишків на кореспондентському рахунку Банку в НБУ. Також збільшились залишки за статтею «кошти в інших банках» за рахунок збільшення обсягу міжбанківських кредитів з 12 995 тис.грн до 200 532 тис.грн за досліджуваний період на 154%, тобто в півтора рази. 

Зростання портфеля кредитів на 9423 тис грн. відбулося здебільшого за рахунок видачі нових кредитів, а також надання траншів по поновлюваних кредитних лініях (рис.2.6).

 

Рис.2.6. Кредити та заборгованість клієнтівдля відділення №3 «Альфа-Банку»за період 2010-2012 рр.

Джерело: розраховано автором на основі даних балансової та фінансової звітності

Ще одним показником діяльності банку є співвідношення кредитів до депозитів. Його дуже часто використовують банки США та вітчизняні банки для оцінки ліквідності. Значення цього показника здійснюється в динаміці: чим більший даний показник, тим нижча ліквідність банку. В даному разі спостерігаємо прямий зв'язок з нормативом ліквідності відділення що вже розглянули. На початок досліджуваного періоду він становив 341,1% а на кінець вже 192,20% (рис.2.7). 

 

Рис.2.7.Кредити/депозитів банку  для відділення №3 ПАТ «Альфа-Банку»

 

Джерело: розраховано автором на основі даних балансової та фінансової звітності

Структура зобов’язань ПАТ «Альфа-Банку» відділення № 3 протягом досліджуваного періоду також зазнала певних змін:

      - збільшились залишки за статтею «кошти банків» за рахунок збільшення обсягу міжбанківських кредитів на суму 24 761 тис. грн.;

      - кошти клієнтів збільшились на 229 183 тис. грн., в основному за рахунок збільшення залишків на поточних рахунках юридичних осіб, з одночасним зменшенням залишків на депозитних та поточних рахунках фізичних осіб (рис.2.8).

 

Рис.2.8 Кошти банків та кошти клієнтів в структурі зобов’язань для ПАТ «Альфа-Банку» відділення № 3 за період 2010-2012 рр.

Джерело: розраховано автором на основі даних балансової та фінансової звітності

 

Рис.2.9 Чистий прибуток/(збиток) для ПАТ «Альфа-Банку» відділення №3 

Джерело: розраховано автором на основі даних балансової та фінансової звітності

 

Чистий прибуток, тобто прибуток що залишився після сплати податків, залишається в розпорядженні банку та розподіляється за необхідними напрямами. У відділення № 3 ПАТ «Альфа-Банку» прибуток за досліджуваний період спостерігається лише у 2012 році, тоді як протягом 2010-2011 наявний збиток та беззбиткова діяльність (дохід = витратам). 

У звіті про фінансові результати є також й інші показники, що є не менш важливими для діяльності банку. Серед них: процентні доходи і витрати, комісійні доходи і витрати. Спробуємо проаналізувати їх (рис.2.10). 

 

Рис.2.10 Основні показники звіту про фінансові результати ПАТ «Альфа-Банку»відділення № 3 за період 2010-2012 рр.

Джерело: розраховано автором на основі даних балансової та фінансової звітності

 

Процентні доходи і витрати - операційні доходи і витрати, отримані (сплачені) банком за використання грошових коштів, їх еквівалентів або сум, що заборговані банку (залучені банком), суми яких обчислюються пропорційно часу і сумі активу або зобов'язання.

Комісійні доходи і витрати (далі – комісії) – операційні доходи і витрати за наданими (отриманими) послугами, сума яких обчислюється пропорційно сумі активу або зобов'язання чи є фіксованою.

З процентними і комісійними доходами у відділенні наявна спадна тенденція, оскільки вони зменшились з 50007 тис.грн до 32371 тис.грн (на 35,26%) та з 4003 тис.грн до 1849 тис.грн  (на 53,21%) відповідно.  Зменшення процентних доходів відбулося внаслідок зменшення процентних