Гроші та кредит

Пенсійні фонди створюються фірмами для виплати пенсій працівникам і службовцям. Створення таких фондів дозволяє зменшити податкові платежі фірми та використовувати їх для купівлі акцій інших компаній, що забезпечує зміцнення фінансової могутності даної компанії. У західних країнах пенсійні фонди створюються приватними та державними корпораціями, фірмами та підприємствами для виплат пенсій та допомоги працівникам і службовцям. Кошти цих фондів утворюються за рахунок внесків робітників, службовців, підприємств, а також прибутків від інвестицій самих пенсійних фондів. 

В Україні існує пенсійний фонд, який до проголошення незалежності був відділенням пенсійного фонду Радянського Союзу. Нормативне регулювання діяльності Пенсійного фонду базується на Конституції України, а також на: Кодексі законів про працю; Законі України «Про пенсійне забезпечення»; Законі України «Про статус і соціальний захист громадян, що постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи»; Законі України «Про збір на обов'язкове державне пенсійне страхування».

Джерела надходжень у Пенсійний фонд: збори на обов'язкове державне пенсійне страхування (є основним джерелом доходів Фонду); фінансові санкції, стягнуті за порушення сплати зборів на обов'язкове державне пенсійне страхування; кошти Держбюджету на виплату окремих видів пенсій; додаткові (добровільні внески підприємств, громадських організацій та громадян, інші грошові надходження) і спеціальні збори. Напрями використання коштів Фонду: виплата пенсій (за віком, по інвалідності, у випадку втрати годувальника, за вислугу років); підвищення пенсій у зв'язку зі зміною індексу споживчих цін і ростом заробітної плати; реалізація державних, регіональних програм соціальної підтримки пенсіонерів, інвалідів, дітей. 

Особливо багаточисельною групою е ощадні установи. Ощадні каси – це державні установи, які належать місцевим органам влади (муніципалітетам) або створювані при державних поштових установах. Вони залучають вклади дрібних вкладників, купуючи на них облігації державних позик. Існують наступні види ощадних установ (досвід США): 

■ ощадні банки (купують цінні папери (облігації державних та місцевих органів влади); можуть бути власністю клієнтів або функціонувати як акціонерні товариства (фондові ощадні банки); 

■ ощадно-позикові асоціації (продають сертифікати своїм клієнтам. Вони приймають на свої рахунки ощадні вклади та інші чекові депозити і видають позики під заставу нерухомості. Ощадно-збережні асоціації можуть бути організовані або як кооперативи (взаємні компанії), або як акціонерні товариства (фондові компанії));

■ кредитні спілки (різновид кооперативів, створюваний окремими групами населення з метою об'єднання коштів для вирішення практичних проблем. Кредитні спілки утворюються на паях для короткострокового кредитування їх учасників (для будівництва або ремонту будинку, купівлі автомобіля тощо)).

Страхові компанії здійснюють страхування життя або майна. В нашій країні існує майнове і особисте страхування. Майнове страхування розрізняється залежно від категорії та за видами застрахованого майна – страхування будівель та споруд, сільськогосподарських культур та тварин, засобів автотранспорту і рибальських суден, домашнього майна тощо. Особисте страхування поділяється на страхування життя, яке включає змішане страхування, страхування дітей, шлюбне, страхування пенсій, на випадок смерті та втрати працездатності (довічне і на певний строк), страхування від нещасних випадків, в якому розрізняються особисте страхування, страхування за рахунок підприємств і організацій, страхування пасажирів.

Кошти страхових організацій складаються із статутного фонду, поточних надходжень по страхових операціях та фондів спеціального призначення.

Каса взаємної допомоги – громадська кредитна установа, яка об'єднує на добровільних засадах громадян для надання взаємної матеріальної допомоги. Вони створюються при профспілкових організаціях для робітників та службовців – членів профспілки: у відділах соціального забезпечення місцевих рад народних депутатів – для пенсіонерів. Кошти каси взаємної допомоги формуються за рахунок вступних і членських внесків, пені за несвоєчасне повернення довгострокових позик, дотації профспілкових органів та інших грошових надходжень. За рахунок цих коштів надаються довгострокові (до шести, в окремих випадках до десяти місяців) та короткострокові (до чергового одержання заробітної плати) позики. Позики надаються без стягнення відсотків. 

Ломбарди – це кредитні установи, які надають грошові позики під заставу рухомого майна. В нашій країні вони виникли на початку 20-их років. Ломбарди є державними госпрозрахунковими підприємствами. Вони перебувають в розпорядженні місцевих Рад в системі установ побутового обслуговування. Ломбарди були створені з метою надання можливості населенню зберігати предмети особистого користування і домашнього вжитку, а також брати позику під заставу цих речей.

Ломбарди видають позики на строк до трьох місяців у розмірі 75% від вартості оцінки заставлених речей і до 90% – вартості виробів з дорогоцінних металів, каменів, годинників у золотій оправі тощо. Оцінка речей, що здаються на зберігання або під заставу для одержання позики, здійснюється за домовленістю сторін, а вироби з дорогоцінних металів – за державними розцінками. Для розвитку своїх операцій ломбарди можуть користуватися банківським кредитом.

 

Питання 2. Банки як суб’єкти посередництва. Функції та принципи побудови банківської системи

 

Банк можна розглядати як фінансового посередника і як підприємство, що виготовляє особливий продукт для ринку – кредитні ресурси. Тому в працях, присвячених аналізу грошово-кредитної політики, банки розглядаються переважно, як фінансового посередника. В той же час, якщо розглядати питання управління банком, механізм його функціонування, то банк розглядається, як підприємство, яке постачає на ринок кредитні ресурси та інші фінансові продукти.

Отже можна сформулювати