Фінанси підприємств

Предмет:

Фінанси

Тип роботи:

Навчальний посібник

К-сть сторінок:

179

Мова:

Українська

Оцінка:

випуску продукції, використання нових технологій або розширення ринку збуту. Ясна річ, що кожна галузь має свою специфіку.

3. Ринки та клієнти позичальника. Визначаються сильні та слабкі сторони позиції підприємства на ринку порівнянням результатів кількох минулих років і оцінкою перспектив розвитку в майбутньому.

Товари та послуги, що виробляються підприємством-позичальником, реалізуються на певних ринках відповідним клієнтам Від них залежить майбутній рух грошових засобів підприємства-позичальника.

4. Конкуренція. Підприємство-позичальник повинно мати уявлення про свою конкурентоспроможність.

Діяльність конкурентів справлятиме вплив на майбутнє становище на ринку, на розмір власної частки ринку та прибутковість діяльності підприємства-позичальника. Підприємство-позичальник повинно мати таку інформацію:

• назва основних вітчизняних і закордонних конкурентів;

• сильні і слабкі сторони їхньої продукції, цін, їхньої позиції на ринку;

• сильні сторони підприємств-конкурентів (наприклад, нові технології, організація збуту);

• порівняльна позиція підприємства-позичальника та його конкурентів на ринку: сильна - середня - слабка;

• зміни продукції чи технологій, що очікуються на підприємстві-позичальнику;

• злиття чи концентрація підприємств на ринку, де працює позичальник

5. Постачальники. Для виробництва товарів і послуг підприємству необхідна сировина й комплектуючі, які купують у постачальників. Банки звертають увагу на надійність постачальників і наявність у підприємства сировини.

6. Виробничі потужності. Виробничі потужності — це основні засоби, необхідні підприємству для ведення основної діяльності.

Банк може вимагати дані про виробничі потужності позичальника з метою оцінки їхньої якості.

7. Керівництво та організація.

Банк може вимагати від підприємства таку інформацію:

Керівництво

• основні обов'язки керівників підприємств;

• кваліфікація та професійний досвід;

• наявність вакансій серед керівних посад підприємства;

• застосування сучасних методів управління, наприклад, наявність бізнес-плану й маркетингової концепції, налагодженість системи ведення бухгалтерського обліку та наявність методів контролю, порядок прийняття рішень і звітності.

Організація

• організаційна структура нині і в майбутньому;

• кадрове планування;

• організація збуту: кількість торгових представництв, агентів, магазинів та інших торгових точок, співпраця у сфері збуту.

8. Сильні та слабкі сторони підприємства-позичальника.

Сильні сторони:

• добре відоме на ринку, має високий імідж і власну торговельну марку;

• продукція та послуги користуються стійким попитом, мають добрі перспективи на майбутнє;

• сучасне обладнання й технології тощо.

Слабкі сторони:

• неконкурентоспроможні ціни;

• традиційно невисока якість продукції;

• продукція та послуги користуються малим попитом і мають не дуже добрі перспективи на майбутнє;

• дуже сильна конкуренція;

• труднощі в отриманні сировини або велика залежність від одного постачальника тощо.

На підставі оцінки кредитоспроможності позичальника й ефективності комерційної угоди (проекту) банк приймає рішення про доцільність видачі підприємству кредиту й укладає з ним кредитний договір.

Зміст кредитного договору визначається підприємством і банком самостійно. У ньому вказується мета кредитування, умови, порядок надання й погашення позики, спосіб забезпечення кредиту, відсоткові ставки за кредит, права і відповідальність сторін та інші умови.

Відповідно до договору банк бере на себе зобов'язання надати підприємству визначену суму грошових засобів у обумовлений термін. Підприємство зобов'язується: використати отримані кошти на означені в договорі цілі; своєчасно погасити позику; сплатити відсотки й надати можливість банку контролювати цільове використання кредиту, а також його забезпечення.

Кредитний договір, як правило, містить такі розділи:

І. Загальні положення.

II. Права та обов'язки позичальника.

Ш. Права та обов'язки банку.

IV. Відповідальність сторін.

V. Порядок вирішення спорів.

VI. Термін дії договору.

VII. Юридичні адреси сторін.

І. Загальні положення: найменування сторін; предмет договору — вид кредиту; сума й розмір відсоткової ставки; умови забезпечення виконання зобов'язань за кредитом (застава, гарантія, поручительство); порядок надання та погашення кредиту; порядок нарахування й сплати відсотків за кредит.

ІІ. Права та обов’язки позичальника

2.1. Права підприємства-позичальника:

1) вимагати від банку кредит в обсягах і в термін, зазначений в договорі;

2) достроково погасити заборгованість (за наявності фінансових можливостей);

3) розірвати договір у разі невиконання банком умов договору.

2.2. Обов'язки підприємства-позичальника:

1) використовувати отриманий кредит на цілі, обумовлені договором;

2) повернути наданий кредит в обумовлений термін;

3) своєчасно сплачувати банку відсотки за користування кредитом;

4) своєчасно надавати банку баланс та інші документи для здійснення контролю за позикою;

5) забезпечити достовірність відомостей, наданих для отримання кредиту, і можливість контролю за його використанням;

6) інформувати банк про зміни організаційно-правової форми підприємства;

7) інше (згідно з договором).

ІІІ. Права та обов’язки банку

3.1. Права банку:

1) проводити перевірку забезпеченості наданого кредиту і його цільового використання;

2) припиняти видачу нових позик і пред'являти претензії щодо раніше наданих у разі порушення підприємством умов кредитного договору, а також виявлення недостовірної звітності, недоліків у веденні бухгалтерського обліку, затримки сплати відсотків за кредит;

3) стягувати з підприємства за пролонгацію кредиту відповідну комісійну винагороду;

4) переглядати відсоткові ставки за користування кредитом у разі зміни рівня облікової ставки НБУ;

5) здійснювати нарахування і стягнення компенсації за невикористаний кредит (за офіційної відмови